在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。     客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。
可疑交易報告撰寫
可疑交易報告的5項基本要求：
1、語言要簡練
2、數(shù)據(jù)分析要有理有據(jù)
3、可疑點分析強調(diào)主觀分析性
4、注重非數(shù)據(jù)因素

可疑交易的識別途徑
1、在與客戶接觸中發(fā)現(xiàn)可疑行為

2、新反洗錢系統(tǒng)下發(fā)的可疑交易數(shù)據(jù)

 系統(tǒng)下發(fā)的可疑交易，不是真正意義上的可疑交易，要經(jīng)過人工識別確認(rèn)后才是真正能夠向人民銀行上報的可疑交易。
     
《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》十八類報告標(biāo)準(zhǔn)：

（一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。
（二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。
（三）法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。
 （四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。
（五）與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。
（六）沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。
（七）提前償還貸款，與其財務(wù)狀況明顯不符。
（八）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。
（九）客戶要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑。

 

（十）客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。
（十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。
（十二）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。
（十三）證券經(jīng)營機構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金，與其實際經(jīng)營情況不符。
（十四）證券經(jīng)營機構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。
（十五）保險機構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。
（十六）自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。
（十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。
（十八）多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作。
可疑交易分析
（一）自然人客戶的分析因素：
1、姓名+住址：
如果發(fā)現(xiàn)幾個賬戶的戶名姓氏相同，住址一致，則證明開戶人之間可能存在親屬關(guān)系。這點在分析利用親屬洗錢交易時很重要，如腐敗洗錢犯罪、毒品洗錢犯罪等。

2、身份證號：
通過“銀行聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)”，可以核對身份證號和其他信息是否一致， 從而驗證身份證的真?zhèn)?；同時，通過身份證號可以上網(wǎng)查出的發(fā)證地，一般情況下就是開戶人的出生地，這點有助于進(jìn)行地域分析；另外，如果多個異地身份證同時開戶，則可能涉嫌團(tuán)伙犯罪，或者犯罪分子收購證件開戶，或者直接收購賬戶用作洗錢賬戶（“人頭賬戶”）

3、地址
可以分析出是本地開戶還是異地開戶；分析該地址是否屬于某種犯罪的重點地區(qū)（毒品犯罪、走私犯罪、電信詐騙，往往有一定的地域性）如果多個開戶人住址一致，則可能涉嫌團(tuán)伙犯罪。
4、聯(lián)系方式
如果多個開戶人所留聯(lián)系方式一致，則可能涉嫌團(tuán)伙犯罪。通過上網(wǎng)可以查詢手機號的地址，如果與開戶所留地址不一致，則存在流竄犯罪可能

 

 

 

5、代理人信息
  如果多個賬戶開戶資料的代理人一致，那么可能涉嫌團(tuán)伙犯罪。此外代理人信息還可能出現(xiàn)在交易憑證上，如果多個賬戶的交易憑證上頻繁出現(xiàn)代理人，且代理人往往固定為一人或幾人，則可能涉嫌地下錢莊洗錢活動。

 

（二）單位客戶的分析因素：
1、注冊資本

將企業(yè)注冊資本與其賬戶交易規(guī)模進(jìn)行比較，如果企業(yè)注冊資本很少（如10萬元),而賬戶交易規(guī)模很大（如10億元），則證明資金交易與企業(yè)規(guī)模不符，其賬戶很可能被利用為洗錢賬戶。
2、經(jīng)營范圍
分析企業(yè)經(jīng)營范圍，結(jié)合一般常識判斷其資金交易方式和規(guī)模，并與實際交易方式和規(guī)模相比較
一個個體工商戶，經(jīng)營范圍為文體用品和食品零售，那么一般情況下其賬戶交易應(yīng)以小額現(xiàn)金交易為主，如果出現(xiàn)頻繁大額交易，則可能存在洗錢活動。

3、地址

上網(wǎng)查詢或?qū)嵉靥皆L，都可以驗證其單位地址是否真實存在，如果地址不存在或該地址并不存在開戶企業(yè)，則證明是一家空殼公司。如果該企業(yè)人去樓空，但賬戶交易仍在持續(xù)，則可能涉嫌洗錢活動。實踐中曾經(jīng)出現(xiàn)過多家企業(yè)的注冊地址一致，則顯然是空殼公司。

 

4、法定代表人信息
如果多家企業(yè)的法定代表人一致（有時是固定幾個），則證明這些公司之間存在聯(lián)系；如果能夠通過側(cè)面了解，發(fā)現(xiàn)法定代表人與特定職務(wù)人員（如親屬、司機、朋友等）有關(guān)，則應(yīng)予以關(guān)注。
資金交易上的識別點：
頻度：賬戶資金交易頻繁（日交易20筆以上）
金額：交易金額巨大（日交易金額百萬以上)
模式：資金分散轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出
速度：資金快進(jìn)快出，當(dāng)日不留或少留余額
方式：頻繁混合使用多項業(yè)務(wù)（網(wǎng)上銀行突出）
現(xiàn)金：往往出現(xiàn)現(xiàn)金交易，集中在柜臺或ATM機取款
地區(qū)：跨地區(qū)，跨銀行交易頻繁（個人賬戶）
匯率：金額有接近官方或黑市匯率的特征（如匯款金額是美元匯率的倍數(shù)）一般匯款人匯款都是整數(shù)
測試交易：開通賬戶和網(wǎng)上銀行后一般會進(jìn)行測試交易（主要目的是熟悉操作流程，檢驗該銀行操作是否簡便可行，金額一般非常小，1元，100元，之后就會有大量的大額交易出現(xiàn)）

賬戶資料上的特點：
數(shù)量：持有大量單位賬戶和個人賬戶（地址，電話相同）
單位賬戶：注冊金額小，地址可疑，法人代表不太知情
個人賬戶：多個賬戶資料有相同點（開戶人特征，地址，電話）
代理：同一人代理多人/單位開戶，筆跡相同（字跡不工整）
異地：開戶人（身份證）為異地人（購買身份證，在瀘州開戶但身份證都是外地身份證，目前二代身份證很難造假，所以假身份證很難開戶）
職業(yè)/收入：開戶人無固定職業(yè)或收入不高，與交易規(guī)模不  符
偽造證件：軍官證、港澳通行證、回鄉(xiāng)證等，不同證件照片相同
虛假信息：電話號碼過期，不存在，聯(lián)系地址虛假
地區(qū)：開戶時間和網(wǎng)點較為集中，覆蓋城市主要繁華街區(qū)
網(wǎng)上銀行：開戶時均申請開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)（注意不同年齡和職業(yè)的消費習(xí)慣,注意對開通對象的辨別，是否符合本人年齡特征，如年輕人喜歡用網(wǎng)上銀行，中老年人開通網(wǎng)銀較少）
行為上的特點：
柜臺：不同賬戶往往出現(xiàn)固定的代理人（查看憑證）
網(wǎng)銀：多個賬戶的網(wǎng)銀交易IP地址相同（交易時間可疑，一般客戶晚上12點后不會使用網(wǎng)上銀行交易，據(jù)觀察洗錢交易會在凌晨12-4點使用）
敏感：交易人不想留下詳細(xì)資料，有掩飾或躲避探頭
態(tài)度：偏惡劣，不愿與柜員交談，不配合盡職調(diào)查或回訪
分散：交易分散在某一區(qū)域的多個網(wǎng)點（窩點附件）
規(guī)避：交易金額或形式規(guī)避反洗錢監(jiān)測或其他措施（49999,19.9）
沉睡期：開戶后往往并不發(fā)生交易，有幾個月的沉睡期（開戶開始到第一筆交易的時間差在3-6個月，正常客戶一般開戶就會發(fā)生交易，主要是為規(guī)避監(jiān)控錄像保存時間3個月）
交替性：分散分批啟用賬戶進(jìn)行交易，每個賬戶在使用兩個月左右停用，再啟用其他新的賬戶，但交易模式不變。（保證賬戶交易額不過分大，規(guī)避銀行對交易頻繁賬戶的監(jiān)控和關(guān)注）
間歇性：交易分時間進(jìn)行，集中交易幾天，后“修養(yǎng)”幾天。
 
1、交易筆數(shù)和金額
有助于把握可疑交易的總體情況，也就是某一段時間內(nèi)，可疑賬戶發(fā)生了多少筆交易，進(jìn)出金額是多少
2、交易對手
有助于把握可疑交易的流程，也就是可疑資金流轉(zhuǎn)過程中的上下游對手帳戶。交易對手的分析，有時需要進(jìn)一步延伸分析，直到資金轉(zhuǎn)出本金融機構(gòu)或出現(xiàn)現(xiàn)金交易為止。

    可疑交易的數(shù)據(jù)分析
3、交易行為特點
  有助于分析重點賬戶及它們之間的關(guān)系；有助于分析交易人心理特點和行為習(xí)慣。
  是否有重點賬戶及它們之間的關(guān)系，整個可疑交易活動中的核心賬戶，這樣的賬戶往往交易量大，頻繁使用、可疑特征明顯；如果有多個賬戶，要分析出他們之間的關(guān)系，這樣有助于把握可疑交易重點。
交易人心理特點和行為習(xí)慣。例如:是否存在特殊金額，特別是略小于某些規(guī)定限額的金額，如頻繁以19萬元、19.9萬元分拆轉(zhuǎn)賬。再如，多個賬戶之間交替使用，避免受到銀行關(guān)注。

常識性了解： 反洗錢的“一法四令”是指：
（一）《反洗錢法》，規(guī)定了立法的宗旨，我國反洗錢工作機制的模式，實施預(yù)防、監(jiān)控的行為主體，預(yù)防、監(jiān)控的對象，預(yù)防、監(jiān)控的內(nèi)容，法律責(zé)任等。 
（二）《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》，明確了監(jiān)管部門工作職責(zé)、監(jiān)督管理行為，金融機構(gòu)履行客戶身份識別、報告大額和可疑交易等反洗錢具體義務(wù)的反洗錢工作原則要求以及法律責(zé)任。
（三）《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》，規(guī)定了金融機構(gòu)報告大額交易和可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)、報告的內(nèi)容和程序以及相關(guān)的法律責(zé)任。
（四）《金融機構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，規(guī)定了金融監(jiān)管在經(jīng)營業(yè)務(wù)中客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存工作的要求和作法。
（五）《金融機構(gòu)報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，對涉嫌恐怖融資的可疑交易報告作了特殊規(guī)定。

法律責(zé)任

1.未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；
2.未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的；
3.未按照規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。
金融機構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：

1.未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)的
2.未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；
3.未按照規(guī)定報送大額交易報告或者可疑交易報告的；
4.與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的
5.違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；
6.拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；
7.拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。

金融機構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。

對有前兩款規(guī)定情形的金融機構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)依法責(zé)令金融機構(gòu)給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。
洗錢罪
  無論是單位或是個人，明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪的違法所得及其產(chǎn)生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質(zhì)，提供資金賬戶，協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金、金融票據(jù)、有價證券的，通過轉(zhuǎn)賬或者其他結(jié)算方式協(xié)助將資金轉(zhuǎn)移的，協(xié)助將資金匯往境外，或以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源，構(gòu)成洗錢罪。
洗錢的具體行為包括：5種 ----《刑法》191條  洗錢罪
1、提供資金帳戶
　　這是犯罪所得在金融領(lǐng)域內(nèi)流轉(zhuǎn)的第一個環(huán)節(jié)，贓款持有人應(yīng)首先開立一個銀行帳戶，然后才能將該贓款匯出境外或開出票據(jù)以供使用等。該帳戶往往掩蓋了贓款持有人的真實身份，具體手法是為贓款持有人提供幫助，為其在金融機構(gòu)開立合法帳戶或開立假帳戶。通過上述行為，使贓款與贓款持有人在形式上分離，使司法機關(guān)難以追查贓款的去向。
　　　　　　　　
2、協(xié)助將財產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或金融票據(jù)
  7種上游犯罪在實施后，除可以獲得現(xiàn)金、收益外，還往往會得到大量不便于攜帶、難以轉(zhuǎn)移的財產(chǎn)，諸如股票、債券、貴重金屬、名人字畫乃至汽車、船舶和其他一些不動產(chǎn)。將這些財產(chǎn)通過變賣、抵押等方式變?yōu)楝F(xiàn)金或金融票據(jù)。-----回收煙酒、購物卡

3、通過轉(zhuǎn)帳結(jié)算方式協(xié)助資金轉(zhuǎn)移
   也就是將非法資金憑借銀行支票或其他方法使這筆資金以合法的形式出現(xiàn)，以便用來開辦公司、企業(yè)，從而使得非法資金具有流動性并獲得利潤。

4、協(xié)助將資金匯往境外
將國內(nèi)的贓款轉(zhuǎn)移至境外的一些“保密銀行”是贓款持有人經(jīng)常采用的方式。在我國，資金的境內(nèi)、外之間流動是在國家的監(jiān)控之下，尤其是資金調(diào)往境外更不是一般的公民或企業(yè)所能辦到的。所以一些特殊的享有將資金調(diào)往境外權(quán)利的公民、企業(yè)，只要其為贓款調(diào)往境外提供幫助，即可構(gòu)成本罪。

5、以其他方法掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益的性質(zhì)和來源的。
　　這主要是指：將犯罪收入藏匿于汽車或其他交通工具中，帶出國境，然后兌換成外幣或購買財產(chǎn)，或以國外親屬的名字存入國外銀行，然后再返回本國;開設(shè)酒吧、飯店、旅館、超市，夜總會、舞廳等服務(wù)行業(yè)及日常大量使用現(xiàn)金的行業(yè)，把非法獲取的收入混人合法收入之中;用現(xiàn)金購買不動產(chǎn)等然后變賣出去;用“高昂”的價格購買某種劣質(zhì)的產(chǎn)品甚至廢料等將錢寄往異地或異國的同伙，以此將錢轉(zhuǎn)移出去，使贓錢合法化等。