財富傳承的主要工具及其對比保險理財觀念與應(yīng)用改革開放的四十余年，見證了數(shù)不清的小工坊變成了大工廠、小店鋪變成大公司，曾經(jīng)懷揣夢想的奮斗者們逐漸積累起了一筆可觀的財富。數(shù)據(jù)顯示，中國可投資資產(chǎn)在1000萬人民幣以上的高凈值人群數(shù)量達(dá)296萬人(數(shù)據(jù)來源：Wind、開源證券研究院)。對于高凈值人群而言，如何將財富更好地傳承給自己的親人，是現(xiàn)階段不得不面對的問題。財富傳承的主要工具及其對比財富傳承有多種工具，包括法定繼承、遺囑繼承、生前贈與、人壽保險、基金、信托等。面對多種多樣的傳承工具，人們難免會陷入選擇困難。

因此，在多種工具之間相互權(quán)衡、評估利弊，是財富傳承的第一步。在選擇財富傳承工具時，通常有以下幾點考量因素：1、定向傳承所謂定向傳承，是指將財產(chǎn)準(zhǔn)確地按照被繼承人意愿轉(zhuǎn)移到繼承人手中。定向傳承不僅意味著傳承的方案要體現(xiàn)被繼承人的意志，還要求被繼承人的意志可以被切實地執(zhí)行。財富傳承的考量因素2、家族和諧在巨額財產(chǎn)的面前，親情往往會遭受極大的挑戰(zhàn)。財富傳承避不開親情這一敏感點。因此，妥善地對家族財富進行安排，避免因財產(chǎn)分割而導(dǎo)致兄弟鬩墻，是財富傳承的重要前提。3、風(fēng)險隔離任何事物都伴隨著風(fēng)險，在財富傳承領(lǐng)域更是如此。

例如，被繼承人面臨疾病、意外的風(fēng)險，企業(yè)面臨經(jīng)營管理的風(fēng)險，房產(chǎn)面臨樓市震蕩的風(fēng)險，繼承人面臨婚變的風(fēng)險等。在財富傳承時，應(yīng)盡可能地識別風(fēng)險、規(guī)避風(fēng)險，從而保證自己的財富可以成功傳承到后代手中。財富傳承的考量因素4、財富增值財富從被創(chuàng)造之日開始，就勢必面對不斷貶值的問題。好的財富傳承工具，應(yīng)能使財富不斷增值，避免“坐吃山空”的情況。5、永續(xù)傳承古人云，“君子之澤，三世而衰，五世而斬”?，F(xiàn)今，財富傳承的一大目標(biāo)就在于長期、穩(wěn)健，不僅要將財富傳承給下一代，還要盡可能保證子孫后代都能享受到祖輩的福蔭。

財富傳承的考量因素基于上述考量因素，我們可以擬對法定繼承、遺囑繼承、生前贈與、人壽保險、家族基金、家族信托這幾種主要的財富傳承工具做簡要分析。財富傳承的的主要工具及其對比法定繼承，是指在被繼承人無遺囑或者無有效遺囑的情況下，繼承人按照法定順序與份額分配遺產(chǎn)的繼承方式。法定繼承的優(yōu)點在于其適用門檻極低，不需要被繼承人生前做任何安排。然而，法定繼承的缺點也不勝枚舉：未能隔離被繼承人的債務(wù)與財產(chǎn)；對于財富復(fù)雜多樣的高凈值人士，其遺產(chǎn)的范圍甚至無法確定；可能導(dǎo)致財產(chǎn)的整體性受到破壞，如拆分被繼承人持有的股權(quán)導(dǎo)致企業(yè)無法正常經(jīng)營；財富傳承的的主要工具及其對比——1、法定繼承遺囑繼承，是指繼承人依照被繼承人生前設(shè)立的合法有效的遺囑，繼承被繼承人遺產(chǎn)的一種繼承制度。在遺囑繼承中，繼承人的范圍、繼承順序和繼承份額均由被繼承人生前訂立的遺囑來確定。

遺囑繼承的優(yōu)點在于，可以實現(xiàn)定向傳承，即允許被繼承人不按法定繼承的范圍、順序選擇繼承人，并可以規(guī)定其繼承的份額，更有利于繼承人實現(xiàn)自身意志。但遺囑繼承仍然有以下缺點：以遺囑文本為核心，其效力、解釋都暗含風(fēng)險；保密性差，無論是公開的遺囑還是私密的遺囑都有泄密的風(fēng)險，導(dǎo)致在被繼承人生前就會種種家庭矛盾產(chǎn)生；財富傳承的的主要工具及其對比——2、遺囑繼承依然未能隔離被繼承人的債務(wù)與財產(chǎn)；依然屬于一次性向繼承人交付遺產(chǎn)，未能避免繼承人不擅理財甚至揮霍財產(chǎn)造成的風(fēng)險；遺囑難以切實有效執(zhí)行，這是因為遺囑的執(zhí)行需要繼承人相互配合(例如繼承權(quán)公證應(yīng)由所有繼承人共同辦理)。實踐中，因各繼承人的意見不一，或繼承人失聯(lián)、去世，從而無法獲取相關(guān)證明材料的事件屢見不鮮，最終繼承人之間將不得不對簿公堂。

財富傳承的的主要工具及其對比——2、遺囑繼承生前贈與是指，被繼承人在生前就以贈與或其他方式(如買賣合同)將財產(chǎn)轉(zhuǎn)移至被繼承人名下，這也是生前傳承工具中最簡單、最直接的一種。當(dāng)然，這種一次性傳承的方式，仍未能避免繼承人不擅理財甚至揮霍財產(chǎn)導(dǎo)致的風(fēng)險。值得注意的是，在贈與財產(chǎn)轉(zhuǎn)移后，贈與人可以撤銷贈與的法定情形有：嚴(yán)重侵害贈與人或者贈與人近親屬的合法權(quán)益的；對贈與人有扶養(yǎng)義務(wù)而不履行的；不履行贈與合同約定的義務(wù)的。