再見了，私人賬戶避稅！(上)又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查：補稅+罰款+滯納金2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！1PART1部分又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查：補稅+罰款+滯納金又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查：補稅+罰款+滯納金一、通過個人賬戶收款，未申報納稅1、2017年-2020年1月，通過個人賬戶收取管理費1,824,000.00元。2、2016年-2017年，通過個人賬戶收取工程款159,600.00元。3、2017年11月，通過法定代表人現(xiàn)金收取治安監(jiān)控工程收入500,000.00元。上述收入未入賬未按規(guī)定申報繳納增值稅、附加稅費，上述收入對應的成本費用無法準確核算，未按規(guī)定繳納企業(yè)所得稅。

二、未代扣代繳個稅2018年12月支付員工黃某125,000.00元獎金，向股東茍某分紅325,000.00元未按規(guī)定代扣代繳個人所得稅。又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查：補稅+罰款+滯納金該公司2016年-2020年存在以下違法行為三、9份合同未申報印花稅合同明細如下：又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查：補稅+罰款+滯納金該公司2016年-2020年存在以下違法行為1、對該單位追繳稅費合計202,206.47元；2、從稅款滯納之日起至實際繳納之日止按日加收萬分之五的滯納金。3、處以少繳稅款百分之五十的罰款。又一企業(yè)利用個人賬戶收款偷稅被查：補稅+罰款+滯納金處罰決定2PART2部分2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！

三、2021年私戶避稅真的走不通了，除了上面的案例，還有一個比較典型的案例：一家企業(yè)因個人賬戶收款未報稅構(gòu)成偷稅，光罰款就高達300萬！2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！給老板們的忠告：一定不要心存僥幸，要引以為鑒！2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！個人銀行賬戶收款多少容易被查？《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2016〕第3號發(fā)布）給出了明確的答案：一、大額交易會被嚴查！

這3種情況，會被重點監(jiān)管！任何賬戶的現(xiàn)金交易超過5萬元 公戶轉(zhuǎn)賬超過200萬元私戶轉(zhuǎn)賬超過20萬元（境外）或50萬元（境內(nèi)） 2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！二、可疑交易會被嚴查！該辦法明確，對以下15項可疑交易重點監(jiān)管：（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出；（2）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模明顯不符；（3）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營范圍明顯不符；（4）企業(yè)日常收付與企業(yè)經(jīng)營特點明顯不符；（5）周期性發(fā)生大量資金收付與企業(yè)性質(zhì)、業(yè)務特點明顯不符；（6）相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付；（7）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付；

（8）短期內(nèi)頻繁地收取來自與其經(jīng)營業(yè)務明顯無關(guān)的個人匯款；（9）存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符；（10）個人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計100萬元以上現(xiàn)金收付；（11）與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區(qū)的客戶之間的商業(yè)往來活動明顯增多，短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金支付；（12）頻繁開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付；（13）有意化整為零，逃避大額支付交易監(jiān)測；（14）中國人民銀行規(guī)定的其他可疑支付交易行為；（15）金融機構(gòu)經(jīng)判斷認為的其他可疑支付交易行為。1、規(guī)模很小的企業(yè)卻有上千萬的流水；4、公戶短期頻繁且大額地給個人賬戶轉(zhuǎn)賬，或公戶短期經(jīng)常收到與業(yè)務無關(guān)聯(lián)的個人匯款；2、資金轉(zhuǎn)入轉(zhuǎn)出有異常，比如分批轉(zhuǎn)入集中轉(zhuǎn)出，或者集中轉(zhuǎn)入分批轉(zhuǎn)出；5、頻繁開戶銷戶，并且在銷戶前有大量資金活動；3、經(jīng)營范圍或經(jīng)營業(yè)務同資金流向沒有關(guān)聯(lián)度；6、閑置很久的賬戶突然啟用，并且有大量的資金活動。

2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！如果企業(yè)涉及以下這6種情況，要小心了：2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！不僅僅如此，去年央行又發(fā)布了《大額現(xiàn)金管理試點的通知》（銀發(fā)[2020]105號），可見國家對私戶避稅的零容忍。2021嚴查開始！個人銀行收款高于這個數(shù)，要小心了！公戶轉(zhuǎn)私戶的方式：