現(xiàn)金規(guī)劃的概念現(xiàn)金規(guī)劃是為滿足個人或家庭短期需求而進行的對日常的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物及短期融資活動進行管理和安排的過程。現(xiàn)金流的規(guī)劃備注：7二、為什么要做現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃既能夠使所擁有的資產(chǎn)保持一定的流動性，滿足個人或家庭支付日常家庭生活費用的需要，又能夠使流動性較強的資產(chǎn)保持一定的收益。在現(xiàn)金規(guī)劃中有一個原則，即短期需求可以用手頭的現(xiàn)金來滿足，而預期的或者將來的需求則可以通過各種類型的儲蓄或者短期投、融資工具來滿足。 實質(zhì)在于保持流暢的現(xiàn)金流現(xiàn)金規(guī)劃的目的在于確保你有足夠的資金來支付計劃中和計劃外的費用，并且你的消費模式是在你的預算限制之內(nèi)的。第一步確定現(xiàn)金流入（收入），包括工資、稿費、利息收入。

股票分紅等。第二步記錄現(xiàn)金流出（支出），包括固定支出和可變支出。固定支出如房租、公共事業(yè)費、汽車貸款月供、每月投資基金支出等，可變支出如買衣服的支出、購買禮品支出、購置家電支出等，每項因人而異，可以包含不同內(nèi)容。第三步計算凈現(xiàn)金流量，凈現(xiàn)金流量等于現(xiàn)金流入減去現(xiàn)金流出備注：13建立現(xiàn)金財務比率衡量指標，流動性比率=流動資產(chǎn)/月支出，流動性比率反映個人或家庭支出能力的強弱。一般而言，流動性比率應保持在3～6左右為宜，即流動性資產(chǎn)可以滿足3～6個月開支。如流動性比率過低，則意味著已出現(xiàn)財務危機的跡象，也就是常說的資金“斷流”；流動性比率過高，則表明這個家庭中的閑置資金過多，不利于資金的保值增值，影響家庭理財收益的提高，也表明該家庭打理閑置資金能力的不足。對于工作和收入比較穩(wěn)定，相關福利和保險保障較為充分的個人或家庭而言，可以保持較低的流動性比率。

將更多的流動性資產(chǎn)用于擴大投資、獲取收益，反之則需保持較高的流動性比率。即付比率=流動資產(chǎn)/負債總額參考值：70%左右。偏低意味著在經(jīng)濟形式不利時無法迅速減輕負債規(guī)避風險，偏高則是過于注重流動資產(chǎn)，綜合收益率低，財務結構不合理。償債比率＝月信用支付/可用收入收入中用于償債的比例，建議不超過30％，我們每個人都會碰到意外收入突然減少，甚至中斷，若沒有一筆緊急備用金可以動用，則會陷入財務困境。如因為失業(yè)或失能（因為意外身心遭受傷害，導致無法工作，在保險術語上稱之為失能）導致收入中斷，則會面臨生活費用，買車或買房的月供款，房租等債務壓力。1.應付失業(yè)或失能導致的工作中斷 2.應對緊急醫(yī)療或意外災害導致的超支費用 。

3.應付短期資金流動性需求因為緊急醫(yī)療或者意外災害而導致的超支費用，這時也需要一筆緊急預備金來應付這些突發(fā)狀況，假如有突發(fā)事件發(fā)生，需要大量資金，而我們把資金都投入到收益較高的投資上去，而沒有建立緊急準備金。這就會導致我們不得不將投資變現(xiàn)，而將高收益投資變現(xiàn)將會付出巨大打成本，并且大多投資還會損失掉大量的收益。因此，緊急備用金能夠和好的防止這類損失的出現(xiàn)。保證自己在投資規(guī)劃上的正常運作。 必要性相當于3～6個月的支出水平，以現(xiàn)有資產(chǎn)狀況來衡量緊急預備金的應變能力。