創(chuàng)建斯坦福大學(xué)的斯坦福夫妻，他們本想將自己的兒子送出國留學(xué)，然而很快孩子過世了，為了紀(jì)念他，二人創(chuàng)辦了這所大學(xué)。老斯坦福是鐵路巨頭，非常富有，但在大學(xué)創(chuàng)辦數(shù)年后，他的離世對家族是個(gè)重大的打擊，而更糟糕的是，美國當(dāng)時(shí)經(jīng)濟(jì)不好，斯坦福家族在鐵路公司的資產(chǎn)全部被凍結(jié)，大學(xué)的運(yùn)營也因此無法正常維持。然而這時(shí)，他的太太簡·斯坦福突然想起自己的丈夫生前為她購買了一筆人壽保險(xiǎn)，而通過年金的方式，她可以每年領(lǐng)取1萬美金。在一個(gè)大學(xué)教授的年工資只有350美元的年代，1萬美金足夠過上貴族式的生活了。

于是，簡·斯坦福節(jié)省自己的開支，每年只花幾百美元，將剩下的年金和存款全部投入學(xué)校的運(yùn)營之中。幸好有斯坦福先生留下的年金保險(xiǎn)支撐，承載夫婦夢想的大學(xué)才沒有被迫關(guān)閉。最終，美國最高法院解凍了斯坦福夫婦在鐵路公司的資產(chǎn)。簡·斯坦福當(dāng)即將這些資產(chǎn)賣掉，將所得的一千一百萬美元全部交給了學(xué)校董事會，斯坦福大學(xué)早期最艱難的六年終于熬過去了。在度過艱難期之后，斯坦福大學(xué)迅速崛起，如今孵化硅谷而成為傳奇（參閱中國企業(yè)報(bào)道《締造硅谷傳奇的斯坦福大學(xué)，助它度過難關(guān)的，竟是一份年金壽險(xiǎn)》）。

很多家族企業(yè)的掌控者在世時(shí)，他能搞定一切的事情，他在的時(shí)候，企業(yè)蒸蒸日上，一切都好。但離世后，很多問題就不是他能控制的了的了，家族企業(yè)的掌控人也不能用簡單的遺囑的方式來規(guī)避好所有的風(fēng)險(xiǎn)。對于很多高凈值客戶，會有不恰當(dāng)?shù)膰蜕矸莅才诺娘L(fēng)險(xiǎn)。比如現(xiàn)在很多人愿意去美國、英國、加拿大、澳洲，覺得這些地方環(huán)境好、風(fēng)景優(yōu)美、孩子上學(xué)也有多樣性的選擇，就業(yè)機(jī)會也多。但實(shí)際上這些地方您去了，您做了移民，您對這個(gè)國家來說，就有全球性納稅的義務(wù)，所以一旦客戶要去這些地方移民，在移民前一定要做相關(guān)的稅務(wù)籌劃。

2008年12月16日，已逝的臺灣經(jīng)營之神王永慶遺產(chǎn)稅案浮出水面，臺灣財(cái)政部、臺北市國稅局完成其遺產(chǎn)稅核定。計(jì)算結(jié)果顯示：王永慶的家屬將繳納100多億新臺幣的遺產(chǎn)稅，創(chuàng)史上最高遺產(chǎn)稅記錄。而2004年9月14日去世的臺灣首富蔡萬林，其身前財(cái)產(chǎn)約2564億新臺幣，按照臺灣現(xiàn)行遺產(chǎn)稅率50%，蔡家后人應(yīng)該繳納遺產(chǎn)稅約500億新臺幣，但實(shí)際上只繳了1億多的新臺幣。究其原因，是蔡萬林早就為自己做好了稅務(wù)規(guī)劃，為自己購買了巨額的人壽保險(xiǎn)，以達(dá)到規(guī)避遺產(chǎn)稅、合理安排財(cái)產(chǎn)的目的。

目前國內(nèi)外，個(gè)人或者家庭資產(chǎn)較多的投保人會多方面多層次的分配個(gè)人或者家庭投資，其中必然提及的就是人壽保險(xiǎn)的高額投保，其出發(fā)點(diǎn)在于家族財(cái)產(chǎn)傳承和避免后人繳納高額的稅收。注：在夫妻關(guān)系存續(xù)期間因人身傷害或患疾病所獲得的人身保險(xiǎn)賠償金，因與該個(gè)人有密切關(guān)系，主要用于受害人的治療、生活。具有特定的用途。因此，該類財(cái)產(chǎn)不屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)歸取得保險(xiǎn)金的一方所有。

猶太人有句諺語：“財(cái)富可能歸零，智慧卻常伴左右”，縱使留給子女再多財(cái)富，沒有培養(yǎng)好子女管理財(cái)富的能力，財(cái)富也會被揮霍一空。如何傳承財(cái)富，才能讓后代保持對財(cái)富的“饑餓感”，而不失去創(chuàng)造財(cái)富的能力，顯然只給錢是不行的，還要教給他們創(chuàng)造財(cái)富、保護(hù)財(cái)富的能力，而最重要的一點(diǎn)是，要引導(dǎo)他們在財(cái)富的輔助下，擁有健康、積極的人生。