家族信托助力家族財(cái)富管理與傳承01高凈值人士應(yīng)知應(yīng)會(huì)活動(dòng)流程1.1 新形勢(shì)下高凈值人群新定位和需求養(yǎng)老安排子女揮霍子女婚姻風(fēng)險(xiǎn)移民規(guī)劃債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)在政策和制度不斷變化的今天1. 高凈值人士應(yīng)知應(yīng)會(huì)名稱工具2、保密性強(qiáng)；3、成本低；提示1、代持人道德風(fēng)險(xiǎn)；2、代持人債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；3、代持人婚姻風(fēng)險(xiǎn)；4、代持人繼承風(fēng)險(xiǎn)；1、傷面子、傷感情、缺乏安全感；2、婚后財(cái)產(chǎn)混同；3、難以對(duì)抗婚內(nèi)債務(wù)；4、不能對(duì)抗法定繼承；1、成本較高；2、頂層股東風(fēng)險(xiǎn)難控；3、傳承依賴接班人能力；建議代持只適合短期使用 能不用就不用對(duì)于企業(yè)較多的企業(yè)主用處較大，且需要與其他工具配合使用適用于小額資產(chǎn)轉(zhuǎn)移或不期望資產(chǎn)回報(bào)的安排適合資產(chǎn)較少且不在乎遺產(chǎn)稅、身后子女生活和不追求多代傳承的人生活必備，但資產(chǎn)額高到一定程度時(shí)。

人壽保險(xiǎn)作用逐步下降1.2 家族財(cái)富管理工具對(duì)比1. 高凈值人士應(yīng)知應(yīng)會(huì)3、不合法的灰色手段存在較大的法律風(fēng)險(xiǎn)；家族信托作為一個(gè)法律架構(gòu)，可以是很簡(jiǎn)單的基礎(chǔ)版，也可以是很復(fù)雜的定制版，定制版要契合家族需求，但均應(yīng)以合法無瑕疵為前提；門檻較高。境內(nèi)基金會(huì)為純公益，海外基金會(huì)分公益和私益不同類型 獨(dú)立的法務(wù)團(tuán)隊(duì)、投資顧問、健康顧問、理財(cái)顧問、保險(xiǎn)顧問等團(tuán)隊(duì)建議一定金額以上的資產(chǎn)，本身就不是為了使用護(hù)照與居留權(quán)均有不同的價(jià)值，考慮稅務(wù)居民因素稅務(wù)規(guī)劃以合法、至少不違法為前提境內(nèi)家族信托與海外離岸信托功能相似，需要根據(jù)資產(chǎn)所在地分別安排基金會(huì)通過投資與資本運(yùn)作，發(fā)展空間較大，如果資產(chǎn)額規(guī)模有限，且不想太過辛苦，慈善信托是個(gè)不錯(cuò)的選擇身價(jià)5億美金以下酌情考慮1.2 家族財(cái)富管理工具對(duì)比厘清財(cái)產(chǎn)種類與額度找到各種相關(guān)關(guān)系人開具關(guān)系證明與關(guān)系人溝通財(cái)產(chǎn)分配事宜到公證處開具繼承權(quán)公證/放棄繼承權(quán)公證繼承權(quán)證明書現(xiàn)金、存款及金融資產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)企業(yè)股權(quán)海外各種資產(chǎn)藝術(shù)收藏品及其他死亡證明親屬關(guān)系證明放棄繼承權(quán)聲明書公證1.3 家族財(cái)富管理工具對(duì)比——法定繼承的難點(diǎn)找人難耗時(shí)長(zhǎng)易反水易結(jié)仇不隔離（萬一遺產(chǎn)稅開征）1. 高凈值人士應(yīng)知應(yīng)會(huì)遺囑效力關(guān)：自書、代書、打印、錄音錄像、口頭、公證遺囑妥善保管關(guān)：保管箱、律師、民間遺囑庫(kù)、中國(guó)公證處繼承權(quán)公證關(guān)。

①提出公證申請(qǐng)后，繳納公證費(fèi)用；②全部繼承人統(tǒng)一遺產(chǎn)分配意見；③準(zhǔn)備公證所需證明材料；④公證處盡職調(diào)查；⑤全部繼承人到場(chǎng)辦理雙錄程序；⑥辦理資產(chǎn)過戶與分割公司章程保障關(guān)：公司章程效力大于遺囑效力繼承訴訟關(guān)：時(shí)間成本、資金成本舉例：標(biāo)的為5000萬，訴訟費(fèi)約為25萬，律師費(fèi)用約為100萬。1.3 家族財(cái)富管理工具對(duì)比——遺囑繼承的難點(diǎn)1. 高凈值人士應(yīng)知應(yīng)會(huì)你給孩子的錢應(yīng)該剛剛好，多到讓他們敢于干任何事，少到讓他們不能無所事事?！园头铺卦u(píng)論我們李家每出生一個(gè)孩子，我就會(huì)給他購(gòu)買一億元保額的人壽保險(xiǎn)。

這樣確保我們李家世世代代，從出生開始就是億萬富翁。——李嘉誠(chéng)答記者問家族信托—— 巴菲特、李嘉誠(chéng)的“富貴傳家”工具1. 高凈值人士應(yīng)知應(yīng)會(huì)1.4  揭開家族信托的神秘面紗信托，2001年4月28日，中華人民共和國(guó)第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第二十一次會(huì)議正式通過了《中華人民共和國(guó)信托法》，第2條明確： 信托是指委托人基于對(duì)受托人的信任，將其財(cái)產(chǎn)權(quán)委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進(jìn)行管理或者處分的行為。《信托法》第三條  委托人、受托人、受益人（一下統(tǒng)稱信托當(dāng)事人）在中華人民共和境內(nèi)進(jìn)行的民事、營(yíng)業(yè)、公益信托活動(dòng)，適用本法。