《民法典》的實(shí)施與財(cái)富管理關(guān)于民法典的介紹《中華人民共和國(guó)民法典》被稱(chēng)為“社會(huì)生活的百科全書(shū)”，是新中國(guó)第一部以法典命名的法律，在法律體系中居于基礎(chǔ)性地位，也是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本法?！吨腥A人民共和國(guó)民法典》共7編、1260條，各編依次為總則、物權(quán)、合同、人格權(quán)、婚姻家庭、繼承、侵權(quán)責(zé)任，以及附則。 2020年5月28日，十三屆全國(guó)人大三次會(huì)議表決通過(guò)了《中華人民共和國(guó)民法典》，自2021年1月1日起施行。婚姻法、繼承法、民法通則、收養(yǎng)法、擔(dān)保法、合同法、物權(quán)法、侵權(quán)責(zé)任法、民法總則同時(shí)廢止。

關(guān)于《民法典》的說(shuō)明《民法典》自2021年1月1日起施行?，F(xiàn)在屬過(guò)渡期，仍執(zhí)行原來(lái)法律；《民法典》中的婚姻法篇、合同法篇、繼承法篇在現(xiàn)有《婚姻法》、《合同法》、《繼承法》基礎(chǔ)上修訂，改動(dòng)部分不大；《民法典》無(wú)最新司法解釋前，相關(guān)法律條款以原有法條的最高院司法解釋為依據(jù)；《民法典》在財(cái)富管理中的應(yīng)用——基于資產(chǎn)配置邏輯的重構(gòu)及高凈值客戶(hù)財(cái)富保全與傳承的需要。財(cái)富管理中的保全與傳承類(lèi)產(chǎn)品譜系高凈值客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)管理-風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別生產(chǎn)性收入——生產(chǎn)性資產(chǎn)財(cái)產(chǎn)性收入——投資性資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)下行帶來(lái)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致階層降級(jí)房產(chǎn)：資本利得+租金回報(bào)金融資產(chǎn)現(xiàn)金固收權(quán)益類(lèi)另類(lèi)-股權(quán)投資等長(zhǎng)期利率下行風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)下行導(dǎo)致投資企業(yè)的成長(zhǎng)風(fēng)險(xiǎn)婚姻風(fēng)險(xiǎn)傳承風(fēng)險(xiǎn)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

境內(nèi)：存量財(cái)富的收入分配制度改革的風(fēng)險(xiǎn)境外：移民中的稅收風(fēng)險(xiǎn)代持風(fēng)險(xiǎn)房產(chǎn)投資周期的終結(jié)財(cái)富管理中的保全與傳承類(lèi)工具功能類(lèi)比適配客戶(hù)：人壽保險(xiǎn)-所有客戶(hù)，保險(xiǎn)金信托-高凈值客戶(hù)，家族信托-超高凈值客戶(hù)；條款類(lèi)別：人壽保險(xiǎn)-格式化條款，保險(xiǎn)金信托-類(lèi)格式化條款，家族信托-非格式化條款；產(chǎn)品屬性：人壽保險(xiǎn)-標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，家族信托-服務(wù)架構(gòu)，保險(xiǎn)金信托-二者融合；風(fēng)險(xiǎn)防范效力：人壽保險(xiǎn)-強(qiáng)，家族信托-強(qiáng)，保險(xiǎn)金信托-雙重隔離，最強(qiáng)；境內(nèi)成熟程度：人壽保險(xiǎn)＞保險(xiǎn)金信托＞家族信托。

財(cái)富管理中的保全與傳承類(lèi)產(chǎn)品譜系經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離規(guī)劃：適度建立企業(yè)債務(wù)與家庭資產(chǎn)隔離的防火墻；婚姻財(cái)富管理規(guī)劃：通過(guò)保單結(jié)構(gòu)規(guī)避本人與子女的婚姻風(fēng)險(xiǎn)；資產(chǎn)傳承規(guī)劃：順利的將積累財(cái)富傳承至下一代。人壽保險(xiǎn)的衍生功能人壽保險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離規(guī)劃關(guān)于人壽保險(xiǎn)避債邏輯的反思問(wèn)：如果企業(yè)破產(chǎn)牽連到家庭，企業(yè)主夫妻名下的保單是否需要退保保單的現(xiàn)金價(jià)值用于償還債務(wù)？從司法實(shí)踐上看，浙江、北京、江蘇、山東高院均已做出年金保險(xiǎn)退保償債的判例；

目前并未出現(xiàn)終身壽險(xiǎn)及其他保障類(lèi)產(chǎn)品退保償債的判例，是否意味著終身壽險(xiǎn)不會(huì)被退保償債？如果壽險(xiǎn)保單不能100%隔離債務(wù)問(wèn)題，企業(yè)主還是否需要給本人和家人配置大額壽險(xiǎn)保單？（本末倒置）從問(wèn)題出發(fā)，企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離的關(guān)鍵點(diǎn)是什么？（不牽連、投保人的設(shè)置）企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離規(guī)劃的邏輯：企業(yè)資產(chǎn)個(gè)人資產(chǎn)完稅現(xiàn)金流規(guī)劃家族后代成長(zhǎng)規(guī)劃遠(yuǎn)期品質(zhì)生活規(guī)劃健康管理計(jì)劃品質(zhì)生活規(guī)劃人壽保險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離規(guī)劃企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離規(guī)劃的邏輯現(xiàn)金流規(guī)劃家族后代成長(zhǎng)規(guī)劃遠(yuǎn)期品質(zhì)生活規(guī)劃健康管理計(jì)劃品質(zhì)生活規(guī)劃步驟一：識(shí)別家企混同的風(fēng)險(xiǎn)，把錢(qián)從企業(yè)中隔離出來(lái)到個(gè)人名下，并不再反向流回；

步驟二：回歸初心，創(chuàng)業(yè)的目的是為了保持家庭生活的持續(xù)高品質(zhì)，隔離出來(lái)的錢(qián)要做到以終為始；步驟三：注意保單結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)，合理利用人壽保單的適度債務(wù)規(guī)避功能及遠(yuǎn)期美好生活規(guī)劃功能。人壽保險(xiǎn)與經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離規(guī)劃企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)隔離規(guī)劃——風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1、企業(yè)經(jīng)營(yíng)盈利能力漸弱，利潤(rùn)收窄，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)增加宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)進(jìn)入下行周期，企業(yè)利潤(rùn)很難持續(xù)擴(kuò)張，互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型周期快，許多企業(yè)破產(chǎn)主要受制于客觀(guān)環(huán)境，而非主觀(guān)稟賦；營(yíng)改增與金稅三期的稅改背景下，企業(yè)節(jié)稅失去監(jiān)管紅利，利潤(rùn)率縮減；2、部分家企混同的企業(yè)性質(zhì)必然面臨企業(yè)牽連家業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)出于節(jié)稅需求，企業(yè)性質(zhì)設(shè)立為一人有限公司、合伙制企業(yè)，或小型民營(yíng)企業(yè)結(jié)構(gòu)為夫妻二人設(shè)立的有限責(zé)任公司。

《中華人民共和國(guó)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法》第二條：本法所稱(chēng)個(gè)人獨(dú)資企業(yè)，是指依照本法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立，由一個(gè)自然人投資，財(cái)產(chǎn)為投資人個(gè)人所有，投資人以其個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的經(jīng)營(yíng)實(shí)體。《公司法》第六十三條 ：一人有限責(zé)任公司的股東不能證明公司財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于股東自己的財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。