42、(    )定期評估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對活躍市場上沒有市價或不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。

基金托管人

基金估值工作小組

會計師事務所

中國證監(jiān)會

B

解析：為提高估值的合理性和可靠性，行業(yè)還成立了基金估值工作小組。工作小組定期評估基金行業(yè)的估值原則和程序，并對活躍市場上沒有市價的投資品種、不存在活躍市場的投資品種提出具體估值意見。

43、(    )是指在滿足投資者面對的限制因素的條件下，選擇最能滿足其風險收益目標的資產(chǎn)組合。

確定有效資產(chǎn)組合的邊界

明確資產(chǎn)組合中包括哪幾類資產(chǎn)

明確資本市場的期望值

尋找最佳的資產(chǎn)組合

D

尋找最佳的資產(chǎn)組合的目的就是選擇最能滿足投資者風險收益目標的投資組合。

44、目前，我國貨幣市場基金的收益一般(    )結轉損益。

每日

分紅日

每年

每月

A

債券型基金一般每月結轉損益，貨幣市場基金每日結轉損益。

45、關于基金托管人內部控制的表述，錯誤的是（）。

基金托管人必須將自有資產(chǎn)與基金資產(chǎn)嚴格分開

基金托管人應建立會計復核制度

基金托管人應以自己名義代基金開立銀行存款賬戶

基金托管人應實行嚴格的崗位分離制度

C

解析：銀行存款賬戶是以基金的名義開立的。

出處：基金財產(chǎn)保管

46、以下關于基金利潤分配的表述，錯誤的是(    )。

投資者周五申請贖回的貨幣基金份額，不享有周六、周日的利潤分配

封閉式基金一般采用現(xiàn)金方式分紅

開放式基金應該在基金合同中約定每年基金利潤分配的最多次數(shù)

基金進行利潤分配會導致基金份額凈值下降，但并不意味著投資者有投資損失

A

47、基金管理公司應按照基金合同的規(guī)定及時地向(    )支付基金收益。

基金份額持有人

基金發(fā)起人

基金管理人

基金托管人

A

基金份額持有人享有投資收益，同時也承擔相應的投資風險。

48、基金管理公司的主要業(yè)務不包括(    )。

基金的募集

基金的評價

基金投資的管理

基金的信息披露

B

第四章第一節(jié)

49、以下關于基金托管銀行監(jiān)管的說法中，正確的是(    )。

中國證監(jiān)會對托管銀行的監(jiān)管只涉及市場準入監(jiān)管

基金托管人資格由中國證監(jiān)會核準

基金托管業(yè)務的監(jiān)管主要由中國證監(jiān)會負責

基金托管業(yè)務的監(jiān)管主要由中國銀監(jiān)會負責

C

基金托管人資格由中國證監(jiān)會、中國銀監(jiān)會共同核準，托管業(yè)務的監(jiān)管主要由中國證監(jiān)會負責。

50、股票投資的小公司效應是一種（  ）。

以基本分析為基礎的投資策略

以技術分析為基礎的投資策略

市場異常策略

消極型投資策略

C

51、根據(jù)目前有關規(guī)定，下列機構買賣基金的差價收入需征收營業(yè)稅的是(    )。

投資公司

信托公司

工業(yè)企業(yè)

會計師事務所

B

解析：金融機構(包括銀行和非銀行金融機構)買賣基金的差價收入征收營業(yè)稅，非金融機構買賣基金份額的差價收入不征收營業(yè)稅。

出處：基金稅收

52、分級基金將基礎份額拆分為不同風險收益特征的子份額，可以同時滿足保守型、激進型和穩(wěn)健型這三類投資者的投資需求，其基金資產(chǎn)按以下哪種方式運作（）。

將按照子份額配比比例分為兩部分分別進行獨立的投資運作

將被平分為三部分分別進行獨立的投資運作

將作為一個整體進行投資運作

將被平分為兩部分分別進行獨立的投資運作

C

解析：盡管分級基金將基礎份額拆分為不同風險收益特征的子份額，但基金資產(chǎn)仍然作為一個整體進行投資運作。

53、在實踐中，判斷債券流動性風險大小的依據(jù)通常是（）。

債券的委托買入價和委托賣出價的價差

債券的收益率與銀行儲蓄存款利率的利差

債券發(fā)行量的大小

債券的收益率與基礎利率的利差

A

解析：流動性風險主要用于衡量投資者持有債券的變現(xiàn)難易程度。在實踐中，可以根據(jù)某種債券的買賣差價來判斷其流動性風險的大小。一般來說，買賣差價越大，流動性風險就越高。在一個交易非?；钴S的市場中，債券交易的買賣差價通常很小，一般只有幾個基點。

54、以下屬于交易所資金清算范疇的是（）。

增發(fā)新股

支付贖回款

支付管理費

A股交易

D

場外資金清算指基金在證券交易所和銀行間市場之外所涉及的資金清算，包括申購、增發(fā)新股、支付基金相關費用以及開放式基金的申購與贖回等的資金清算。

 

55、從我國的實踐看，不屬于基金行業(yè)自律管理的內容是（ ）。

建立基金行業(yè)教育培訓體系

保護基金行業(yè)的整體利益

開展基金業(yè)宣傳活動，樹立行業(yè)形象

對關系基金業(yè)發(fā)展的重點、難點、熱點問題進行深入研究

B

“保護基金行業(yè)的整體利益”不屬于基金行業(yè)自律管理的內容。

56、基金托管人根據(jù)(    )的指令辦理資金劃撥。

基金投資人

基金銷售機構

基金注冊登記機構

基金管理人

D

57、不符合行為金融理論研究結果的描述是(    )。

金融學家在投資時不會受制于心理偏差的影響

機構投資者在投資時會受制于心理偏差的影響

基金經(jīng)理在投資時會受制于心理偏差的影響

個人投資者在投資時會受制于心理偏差的影響

A

行為金融理論認為，所有人包括專家在內都會受制于心理偏差的影響，因此機構投資者包括基金經(jīng)理也可能變得非理性。

58、我國基金監(jiān)管的首要目標是(    )。

保護投資者利益

保證市場的公平、效率和透明

推動基金業(yè)的規(guī)范發(fā)展

降低系統(tǒng)風險

A

在我國，基金監(jiān)管的首要目標是保護投資者利益

59、債券組合管理的(    )，是使投資組合中債券的到期期限集中于收益率曲線的兩極。

債券互換策略

梯式策略

子彈式策略

兩極策略

D

60、以下關于基金財務指標的表述，正確的是(    )。

未分配利潤余額年末不結轉

如果期末未分配利潤的未實現(xiàn)部分為正數(shù)，則期末可供分配利潤等于期末未分配利潤

本期利潤扣減本期公允價值變動損益的凈額，反映基金本期已實現(xiàn)損益

本期利潤不包括未實現(xiàn)的估值增值或減值

C

本期利潤既包括了基金已經(jīng)實現(xiàn)的損益，也包括了未實現(xiàn)的估值增值或減值，是一個能夠全面反映基金在一定時期內經(jīng)營成果的指標。本期已實現(xiàn)收益是將本期利潤扣除本期公允價值變動損益后的余額。基金本期利潤包括已實現(xiàn)和未實現(xiàn)兩部分，如果期末未分配利潤(報表數(shù)，下同)的未實現(xiàn)部分為正數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤的已實現(xiàn)部分；如果期末未分配利潤的未實現(xiàn)部分為負數(shù)，則期末可供分配利潤的金額為期末未分配利潤(已實現(xiàn)部分扣減未實現(xiàn)部分)。未分配利潤是基金進行利潤分配后的剩余額。未分配利潤將轉入下期分配。